實(shí)施方案[通用4篇]

　　為了確保工作或事情能有條不紊地開展，就不得不需要事先制定方案，方案一般包括指導(dǎo)思想、主要目標(biāo)、工作重點(diǎn)、實(shí)施步驟、政策措施、具體要求等項(xiàng)目。那么大家知道方案怎么寫才規(guī)范嗎？下面是小編收集整理的實(shí)施方案4篇，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

實(shí)施方案 篇1

　　為迎接20xx年甘肅武威第三屆“天馬”旅游節(jié)，充實(shí)涼州旅游商品市場(chǎng)，提高旅游商品的市場(chǎng)占有率，根據(jù)市政府《關(guān)于舉辦全市旅游商品開發(fā)大賽的意見》文件精神，經(jīng)區(qū)政府研究決定：于200X年4月初舉辦涼州區(qū)“XX杯”旅游商品開發(fā)大賽。具體方案如下：

　　一、活動(dòng)目的 通過本次旅游商品大賽，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以精品為目標(biāo)，挖掘開發(fā)一批有較高品位、富含科技含量、獨(dú)具地方特色、市場(chǎng)前景廣闊的旅游商品，積極培育涼州旅游商品的客源市場(chǎng)，進(jìn)一步完善旅游商品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售及宣傳等一條龍服務(wù)體系，不斷壯大我區(qū)旅游商品的產(chǎn)銷隊(duì)伍，樹立涼州旅游的品牌意識(shí)，做大做強(qiáng)涼州的旅游業(yè)。

　　二、活動(dòng)名稱 200X年涼州區(qū)“XX杯”旅游商品開發(fā)大賽

　　三、主辦單位 涼州區(qū)人民政府 涼州區(qū)旅游局 涼州區(qū)文體局 涼州區(qū)經(jīng)貿(mào)局 涼州區(qū)廣播電視局 中國(guó)共青團(tuán)涼州區(qū)委

　　四、協(xié)辦單位（待定）

　　五、組織機(jī)構(gòu) 大賽設(shè)組委會(huì)，組委會(huì)下設(shè)評(píng)委組、辦公室。

　�。�略）

　　涼州區(qū)博物館館員 辦公室設(shè)在涼州區(qū)旅游局，主任由陳德正同志擔(dān)任，陳耿、許天才同志具體負(fù)責(zé)落實(shí)活動(dòng)的各項(xiàng)工作。

　　五、組織實(shí)施

　　1、旅游商品的范圍： 文物復(fù)仿制品：在遵守國(guó)家關(guān)于文物復(fù)仿制有關(guān)規(guī)定的前提下，開發(fā)、設(shè)計(jì)、制作的涼州各歷史時(shí)期文物的復(fù)仿制品及設(shè)計(jì)樣品。 工藝品、紀(jì)念品：立足多種材質(zhì)開發(fā)的雕塑、編織、鑲嵌、刺繡、飾品、剪紙、根雕、奇石等具有紀(jì)念意義和鑒賞收藏價(jià)值的各類工藝品、紀(jì)念品（包括紀(jì)念幣）。 服裝、生活用品：具有涼州地方特色的服裝制品、生活用品及設(shè)計(jì)樣稿等，包括亞麻、地毯等系列產(chǎn)品。 綠色食品：圍繞涼州農(nóng)副產(chǎn)品開發(fā)的保健品、營(yíng)養(yǎng)補(bǔ)品、綠色飲品、名優(yōu)土特產(chǎn)品。 書畫作品：反映涼州悠久歷史和深厚文化的各類書法、繪畫、篆刻、刻字作品。 圖書、音像制品：反映涼州歷史文化、民俗風(fēng)情、旅游資源的`書刊、畫冊(cè)、郵票、明信片、歌曲、光碟等公開出版發(fā)行或內(nèi)部印制的各類圖書、音像制品。

　　2、評(píng)獎(jiǎng)辦法： 本次旅游商品大賽設(shè)以下獎(jiǎng)項(xiàng)： 特等獎(jiǎng)1名，獎(jiǎng)人民幣1000元； 一等獎(jiǎng)1名，獎(jiǎng)人民幣800元； 二等獎(jiǎng)2名，獎(jiǎng)人民幣500元； 三等獎(jiǎng)5名，獎(jiǎng)人民幣100元； 另外，設(shè)優(yōu)秀獎(jiǎng)20名，最佳創(chuàng)意獎(jiǎng)1名，最佳組織獎(jiǎng)10名，均頒發(fā)給涼州區(qū)人民政府驗(yàn)印的獲獎(jiǎng)證書。

　　3、參賽要求：

　�。�1）參賽作品應(yīng)能夠體現(xiàn)涼州文化特色、地域特色和人文特色；

　�。�2）參賽作品應(yīng)能夠代表本類產(chǎn)品，且具有一定的知名度和品牌價(jià)值；

　�。�3）參賽作品或設(shè)計(jì)稿應(yīng)具備較強(qiáng)的創(chuàng)意，富含文化內(nèi)涵。

　�。�4）凡參賽作品，要按統(tǒng)一要求，保送實(shí)物及設(shè)計(jì)創(chuàng)意說明，并填寫旅游商品開發(fā)大賽報(bào)名表一式二份。說明材料要求文字精練，要點(diǎn)清晰，說明作品的設(shè)計(jì)構(gòu)想及創(chuàng)意，字?jǐn)?shù)不超過400字，用二號(hào)楷體字打印在A4紙上。

　　4、宣傳報(bào)道及后續(xù)工作：

　�。�1）大賽將采用電視全程采訪報(bào)道的形式，對(duì)作品征集、評(píng)獎(jiǎng)及參賽作品進(jìn)行全方位、多層次的宣傳報(bào)道。

　�。�2）凡獲獎(jiǎng)作品，將由區(qū)旅游局負(fù)責(zé)向轄區(qū)各旅游景區(qū)（點(diǎn)）、旅游商店推薦銷售。

　�。�3）對(duì)獲獎(jiǎng)作品的生產(chǎn)單位，將由區(qū)旅游局報(bào)請(qǐng)省旅游局批準(zhǔn)定為旅游定點(diǎn)單位，并將其獲獎(jiǎng)作品向市“節(jié)會(huì)”組委會(huì)推薦作為200X年“天馬”旅游節(jié)指定旅游商品。

　　5、經(jīng)費(fèi)來源： 此項(xiàng)活動(dòng)以社會(huì)化方式運(yùn)作，以賽養(yǎng)賽為原則，具體采用以下辦法運(yùn)作。

　　（1）、凡參賽商品及設(shè)計(jì)樣品，收取參賽評(píng)審費(fèi)20元，貴重金屬制品、書畫作品、寶石制品等除收取參賽評(píng)審費(fèi)外，另收作品保管費(fèi)及保險(xiǎn)費(fèi)10元。

　　（2）、拍賣大賽冠名權(quán)，采用競(jìng)標(biāo)方式向社會(huì)公開拍賣，底價(jià)為15000元； 對(duì)取得大賽冠名權(quán)的企業(yè)，定為本次活動(dòng)協(xié)辦單位，企業(yè)董事長(zhǎng)或總經(jīng)理可作為特邀佳賓參與旅游商品評(píng)定工作，企業(yè)參賽產(chǎn)品由區(qū)旅游局向市“節(jié)會(huì)”組委會(huì)推薦作為旅游節(jié)指定旅游商品。

　�。�3）、尋求企業(yè)贊助，凡愿意贊助此次旅游商品大賽的企業(yè)或單位，視情況收取1000-2000元的贊助費(fèi)； 凡贊助單位并免收參賽評(píng)審費(fèi)，在電視宣傳報(bào)道中打出贊助單位名稱字幕，并由區(qū)旅游局發(fā)給旅游定點(diǎn)單位銅牌。

　　6、工作進(jìn)度安排：

　�。�1）200X年11月25日—200X年12月31日，拿出切實(shí)可行的大賽實(shí)施方案，經(jīng)區(qū)政府審批印發(fā)，并在電視、報(bào)紙等新聞媒體上發(fā)布啟事，廣泛宣傳發(fā)動(dòng)社會(huì)各界參與本次大賽；

　�。�2）200X年1月1日—200X年3月20日，確定大賽場(chǎng)地，邀請(qǐng)專家評(píng)委，聯(lián)系大賽冠名單位及贊助單位，征集各類參賽作品，借第三屆“天馬”旅游節(jié)展開強(qiáng)大的宣傳攻勢(shì)，對(duì)活動(dòng)進(jìn)行全程宣傳報(bào)道，對(duì)參賽企業(yè)和個(gè)人就參賽作品進(jìn)行電視專訪。

　　（3）200X年3月21日—200X年4月5日，進(jìn)行參賽作品初步篩選、分類，做好會(huì)場(chǎng)布展等工作，

　�。�4）200X年4月6日—200X年4月10日，組織參賽作品的評(píng)審工作。

　　（5）200X年4月11日—200X年4月18日，進(jìn)行參賽作品分?jǐn)?shù)統(tǒng)計(jì)、獎(jiǎng)項(xiàng)分配、文件印刷、證書制作及推薦上報(bào)工作，4月18日召開電視頒獎(jiǎng)大會(huì)。

　�。�6）200X年4月19日—200X年4月30日，完成參賽作品的清退工作。

實(shí)施方案 篇2

　　為進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，提升服務(wù)效能，優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量，認(rèn)真貫徹落實(shí)市監(jiān)察局、市經(jīng)濟(jì)與信息化委員會(huì)和市政府糾正行業(yè)不正之風(fēng)辦公室的安排部署，經(jīng)研究決定在全局開展以送政策、送溫暖、送服務(wù)，禁止亂檢查、亂收費(fèi)、亂罰款為主要內(nèi)容的“三送三禁”服務(wù)企業(yè)活動(dòng)，實(shí)施方案如下：

　　一、活動(dòng)內(nèi)容

　�。ㄒ唬┲鲃�(dòng)作為。主動(dòng)與服務(wù)企業(yè)聯(lián)系，梳理資料、送去城市管理的有關(guān)政策，上門解答文件精神，提供咨詢，使服務(wù)企業(yè)熟悉城市管理的政策，幫助引導(dǎo)企業(yè)用好政策。采取走出去、請(qǐng)進(jìn)來的辦法，走出去送政策、解難題，為企業(yè)發(fā)展出謀劃策，請(qǐng)進(jìn)來征求意見和建議，為企業(yè)排憂解難。

　�。ǘ�）轉(zhuǎn)變工作職能。由“傳統(tǒng)服務(wù)”變“創(chuàng)新服務(wù)”，由“等待式服務(wù)”變“主動(dòng)性服務(wù)”，由“要我服務(wù)”變“我要服務(wù)”。真正做到：職能轉(zhuǎn)變有舉措、作風(fēng)轉(zhuǎn)變有氣象、服務(wù)效能有提高。嚴(yán)查、嚴(yán)控、嚴(yán)防“以收代罰”、“以罰代管”、“吃拿卡要”等“三亂”問題。建立為企業(yè)服務(wù)長(zhǎng)效工作機(jī)制，努力實(shí)現(xiàn)服務(wù)載體創(chuàng)新，服務(wù)形式拓展，服務(wù)質(zhì)量?jī)?yōu)化，使服務(wù)企業(yè)工作制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。

　�。ㄈ�）把握尺度。要正確認(rèn)識(shí)熱情服務(wù)與嚴(yán)格執(zhí)法的辯證關(guān)系，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，做到既把政府的關(guān)心和溫暖送進(jìn)企業(yè)，又要了解和掌握企業(yè)意見和建議；既要管理前置、告知到位、服務(wù)到家，又要按照相關(guān)法律法規(guī)嚴(yán)格執(zhí)法，努力實(shí)現(xiàn)服務(wù)與執(zhí)法“雙贏”。

　　二、活動(dòng)步驟

　　1.動(dòng)員部署。3月底前各部門根據(jù)自身實(shí)際，完成方案制定和貫徹部署。

　　2.組織實(shí)施。4月上旬至9月底根據(jù)實(shí)施方案開展“三送三禁”服務(wù)主題活動(dòng)，創(chuàng)新活動(dòng)載體，多形式開展活動(dòng)。

　　3.測(cè)評(píng)評(píng)議。10月上旬至11月底根據(jù)要求組織相關(guān)服務(wù)對(duì)象進(jìn)行座談和測(cè)評(píng)。

　　4.總結(jié)提高。12月上旬對(duì)“三送三禁”服務(wù)活動(dòng)情況及效果進(jìn)行總結(jié)，并于12月5日前報(bào)局監(jiān)察室，做好各類資料的'收集整理、匯總、歸檔，迎接市里檢查。

　　三、工作要求：

　�。ㄒ唬┨岣哒J(rèn)識(shí)。各部門要高度重視“三送三禁”是優(yōu)化和推進(jìn)城市發(fā)展環(huán)境的重要舉措，要牢固樹立心系發(fā)展、服務(wù)企業(yè)的公仆意識(shí)，在能辦事、快辦事、辦實(shí)事上下功夫，確切做到知企情、排企憂、解企難。

　�。ǘ�）精心組織。各部門要全面發(fā)動(dòng)，統(tǒng)籌安排，密切配合，加強(qiáng)與企業(yè)溝通協(xié)調(diào)，建立“三送三禁”工作情況臺(tái)帳資料和定期匯報(bào)制度，營(yíng)造服務(wù)企業(yè)的良好氛圍。

　�。ㄈ�）求真務(wù)實(shí)。避免形式主義和走過場(chǎng)，堅(jiān)持做到：送下去的是關(guān)心和溫暖，帶回來的是意見和建議。安排好“三送三禁”工作的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，有條不紊、扎扎實(shí)實(shí)去開展這項(xiàng)工作，使“三送三禁”工作在我局取得實(shí)質(zhì)性效果。

實(shí)施方案 篇3

　　營(yíng)養(yǎng)餐工程是我省的一項(xiàng)民心工程，更是一項(xiàng)有利于國(guó)家長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的民族振興工程。為了更好的落實(shí)此項(xiàng)工程，結(jié)合我校實(shí)際，特制定西山初級(jí)中學(xué)營(yíng)養(yǎng)餐工程實(shí)施方案。

　　一、營(yíng)養(yǎng)餐工程實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組：

　　組 長(zhǎng)：羅茂東

　　副組長(zhǎng)：吳相元

　　成 員：羅潤(rùn)堂 羅堂澤 董錦標(biāo) 各班主任。

　　學(xué)校下設(shè)下列各小組：

　　1、營(yíng)養(yǎng)餐接受組：

　　組長(zhǎng): 吳相元負(fù)責(zé)日常工作。

　　成員：李金魚 趙貴澤 李清香（營(yíng)養(yǎng)餐保管及檔案管理）。

　　專門設(shè)立了營(yíng)養(yǎng)餐保管室，平時(shí)上鎖，由李清香（保安員）負(fù)責(zé)保管。

　　職責(zé)和要求：

　�。�1）、負(fù)責(zé)檢查供貨商的質(zhì)檢報(bào)告并存檔；

　�。�2）、負(fù)責(zé)檢驗(yàn)、接受營(yíng)養(yǎng)餐，清點(diǎn)數(shù)量，保管儲(chǔ)存；

　　( 3 )、按時(shí)做好營(yíng)養(yǎng)餐的發(fā)放和監(jiān)督，做好營(yíng)養(yǎng)餐管理工作，保證按時(shí)按點(diǎn)供應(yīng)學(xué)生；

　　(4)、做好每一次的樣品保存工作和每一天的發(fā)放統(tǒng)計(jì)、檔案整理。

　　2、質(zhì)量監(jiān)督和工程宣傳組：

　　組長(zhǎng)：羅潤(rùn)堂。

　　成員：楊曉琴、代鎮(zhèn)剛。

　　職責(zé)和要求：

　　(1)、隨時(shí)對(duì)配送的營(yíng)養(yǎng)餐進(jìn)行質(zhì)量抽查，填寫抽查表；

　　(2)、走訪學(xué)生，了解學(xué)生對(duì)工程實(shí)施的意見、建議和調(diào)研對(duì)貨物的滿意度，提出改進(jìn)意見；

　　(3)、每天及時(shí)對(duì)各班進(jìn)行營(yíng)養(yǎng)餐發(fā)放檢查；

　　(4)、對(duì)此項(xiàng)工作做好宣傳。

　　(5)、組織部分教師代表，檢查工程實(shí)施工作。

　　3、營(yíng)養(yǎng)餐發(fā)放組：

　　組長(zhǎng)：羅堂澤。

　　成員：各班主任、班級(jí)領(lǐng)餐組（值日學(xué)生）

　　職責(zé)和要求：

　　(1)、每天上午7：30組織值日生發(fā)放各班早營(yíng)養(yǎng)餐（煮雞蛋1個(gè)）；12：30足額給各班發(fā)放午營(yíng)養(yǎng)餐（奶粉1袋）。

　　(2)、指導(dǎo)各班做好學(xué)生的思想工作，督促學(xué)生按時(shí)就餐，不能浪費(fèi)，同時(shí)把蛋殼和奶袋放在指定位置，不能亂扔；

　　(3)、指導(dǎo)各班做好學(xué)生的用餐登記工作；按時(shí)交后勤領(lǐng)導(dǎo)；

　　(4)、了解學(xué)生情況，及時(shí)將情況上報(bào)學(xué)校；

　　(5)、按時(shí)督促將餐具上交，不得在班級(jí)滯留；

　　4、統(tǒng)計(jì)和檔案管理組:

　　組長(zhǎng)：董錦標(biāo)

　　成員：楊江泉、李三葉、各班主任

　　職責(zé)與要求：

　　(1)、按時(shí)每周、每天做好用營(yíng)養(yǎng)餐的統(tǒng)計(jì)工作；

　　(2)、做好每周和每次的樣品采集和保管工作；

　　(3)、整理好每天每班的.用餐登記表冊(cè)，裝訂成冊(cè)，歸檔管理。

　　(4)、每周進(jìn)行總結(jié)，找出問題，提出整改方案。

　　二、工作實(shí)施具體步驟：

　　1、每周日下午政教主任羅堂澤牽頭，負(fù)責(zé)驗(yàn)收營(yíng)養(yǎng)餐，（數(shù)量、質(zhì)量），并交營(yíng)養(yǎng)餐工程管理人員登記后保管、儲(chǔ)存；

　　2、每天發(fā)放組將驗(yàn)收合格的營(yíng)養(yǎng)餐按班級(jí)發(fā)放，交班級(jí)領(lǐng)餐組；

　　3、班級(jí)領(lǐng)到后，由班主任和包班教師統(tǒng)一組織，在各班教室分發(fā)給學(xué)生，（學(xué)生必須填寫用餐登記表）督促學(xué)生用餐，指導(dǎo)學(xué)生餐后將垃圾放班級(jí)垃圾桶，不得亂扔；

　　4、餐后，由領(lǐng)餐組將登記表和餐具統(tǒng)一交發(fā)放組，發(fā)放組將登記表統(tǒng)計(jì)后，裝訂存檔。

　　三、實(shí)施范圍和標(biāo)準(zhǔn)

　　我校實(shí)施學(xué)生在校期間每生每天一個(gè)雞蛋，一袋純牛奶。

　　四、實(shí)施時(shí)間：

　　從20xx年3月1日起實(shí)施。

　　五、發(fā)放要求：

　　營(yíng)養(yǎng)餐有專人負(fù)責(zé)保存，設(shè)有專用庫(kù)房，按時(shí)發(fā)放，每天對(duì)營(yíng)養(yǎng)餐的發(fā)放造冊(cè)登記，每周進(jìn)行匯總。

　　六、發(fā)放形式：

　　先由班主任統(tǒng)計(jì)人數(shù)，報(bào)告到發(fā)放組，再由發(fā)放組按上報(bào)人數(shù)發(fā)給班主任，班主任當(dāng)場(chǎng)發(fā)給學(xué)生，并監(jiān)督飲用。領(lǐng)導(dǎo)小組巡回檢查。

　　七、責(zé)任追究

　　凡因管理不善或各種失誤，造成食品安全事故或嚴(yán)重后果的，將追究相關(guān)人員的責(zé)任。

　　八、安全防范

　　強(qiáng)化食品衛(wèi)生安全意識(shí)，樹立安全第一的思想，建立健全學(xué)校安全防范和事故處理機(jī)制，包括日常的安全防范措施，應(yīng)急預(yù)案等。

　　九、應(yīng)急措施

　　一旦發(fā)生較嚴(yán)重的食品衛(wèi)生安全事故，立即啟動(dòng)《西山初級(jí)中學(xué)營(yíng)養(yǎng)餐安全應(yīng)急預(yù)案》，由校長(zhǎng)負(fù)責(zé)救援指揮，立即向就近醫(yī)療機(jī)構(gòu)和衛(wèi)生防疫部門發(fā)出醫(yī)療救援，并撥打方西山衛(wèi)生院電話 ，要及時(shí)果斷的將病人送往醫(yī)院搶救，主動(dòng)向醫(yī)療人員報(bào)告發(fā)病情況，做好秩序維護(hù)等工作。

　　西山初級(jí)中學(xué)

　　20xx年xx月xx日

實(shí)施方案 篇4

　　一、集團(tuán)內(nèi)部控制工作組織架構(gòu)及層級(jí)職責(zé)

　　內(nèi)部控制的組織架構(gòu)有四個(gè)層面，分別是決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督。

　　決策層面包括：總經(jīng)理辦公會(huì)、內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)；管理層面包括：內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室、內(nèi)控工作小組；執(zhí)行層面包括集團(tuán)本部各職能部門和

　　成員企業(yè)各業(yè)務(wù)單位；監(jiān)督層面是集團(tuán)審計(jì)部（在業(yè)務(wù)上接受審計(jì)委員會(huì)的指導(dǎo)與監(jiān)督）。

　　通過建立健全內(nèi)部控制的組織體系，使管理層及決策層能及時(shí)獲得適當(dāng)信息；全體員工能共同參與內(nèi)部控制建設(shè)，共擔(dān)內(nèi)部控制責(zé)任；各層級(jí)、各部門、各崗位明確內(nèi)部控制職責(zé)。

　　（一）集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)

　　是集團(tuán)公司最高決策機(jī)構(gòu)，審批內(nèi)控最終工作成果。

　　（二）審計(jì)委員會(huì)職責(zé)

　　對(duì)內(nèi)控工作進(jìn)行業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)與監(jiān)督。

　　（三）內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)職責(zé)

　　負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施；審議年度內(nèi)控評(píng)估報(bào)告及全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；審議內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理的重大策略，重大風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控缺陷的解決方案；審議重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制，以及重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；審議內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；有關(guān)內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事項(xiàng)。

　　（四）內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室職責(zé)

　　研究提出內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、制度、工作范圍及工作計(jì)劃；負(fù)責(zé)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作的運(yùn)行管理；組織記錄、評(píng)估內(nèi)控設(shè)計(jì)及操作的有效性；針對(duì)內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷提出合規(guī)性管理建議及改進(jìn)方案并推進(jìn)整改；提交年

　　度內(nèi)控評(píng)估報(bào)告及全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；指導(dǎo)、監(jiān)督檢查相關(guān)職能部門及各成員企業(yè)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作；就內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理工作向內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)；及有關(guān)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事項(xiàng)。

　　（五）內(nèi)控工作小組職責(zé)

　　組織內(nèi)控具體操作方面的工作，包括記錄或更新業(yè)務(wù)流程圖、評(píng)估內(nèi)控設(shè)計(jì)及操作的有效性；反饋內(nèi)控缺陷、將工作成果提交內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室審閱、定期上報(bào)內(nèi)控工作執(zhí)行情況及重大問題；內(nèi)控工作文檔管理；為內(nèi)控合規(guī)性提出建議等。

　　（六）內(nèi)審部門職責(zé)

　　作為內(nèi)部審計(jì)職能部門，審計(jì)部要對(duì)內(nèi)控建設(shè)實(shí)施情況進(jìn)行日常監(jiān)督和專項(xiàng)檢查，出具公司內(nèi)控自我評(píng)估報(bào)告。

　　（七）各職能部門及業(yè)務(wù)單位職責(zé)

　　為內(nèi)控工作小組開展工作提供支持和協(xié)助，組織安排本部門或單位涉及內(nèi)控工作所需資源，協(xié)調(diào)本部門或單位內(nèi)控工作開展的各項(xiàng)重要事宜。

　　各職能部門及業(yè)務(wù)單位的職責(zé)主要是由內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理員協(xié)助完成。

　　根據(jù)集團(tuán)發(fā)[20xx]199號(hào)文《關(guān)于設(shè)立兼職內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理員的通知》，內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理員職責(zé)包括：

　　1、聯(lián)系本單位內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)人員，提供工作所需各項(xiàng)資料；

　　2、協(xié)助組織描述本單位的主要業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵控制點(diǎn)及重要的`控制措施，協(xié)助記錄本單位業(yè)務(wù)流程（包括制作業(yè)務(wù)流程圖、風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣、內(nèi)控問題記錄表，進(jìn)行穿行測(cè)試、差異分析，提出整改建議或方法等）；

　　3、協(xié)助本單位負(fù)責(zé)人確認(rèn)流程記錄文件，協(xié)助測(cè)試本單位內(nèi)部控制系統(tǒng)的操作有效性；

　　4、協(xié)助本單位內(nèi)控缺陷的整改，及時(shí)反饋缺陷整改情況以及內(nèi)部控制的主要情況等；

　　5、協(xié)助組織本單位風(fēng)險(xiǎn)事件信息的收集、整理及報(bào)送；

　　6、協(xié)助完成本單位年度重大及重要風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與確認(rèn)工作；

　　7、協(xié)助制定本單位重大風(fēng)險(xiǎn)管理偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度及解決方案；

　　8、協(xié)助編寫本單位風(fēng)險(xiǎn)事件案例。

　　9、協(xié)助編制本單位內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。

　　10、組織安排與內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的其他工作。

　　由于內(nèi)控管理員是內(nèi)控工作小組與各職能部門或業(yè)務(wù)單位對(duì)接溝通的紐帶，起到承上起下的作用，所以內(nèi)控管理員的工作需要各部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，需要全體員工的積極參與與通力協(xié)作。

　　二、集團(tuán)內(nèi)部控制體系的建立健全

　　（一）集團(tuán)本部

　　1、工作范圍

　　集團(tuán)本部?jī)?nèi)部控制建設(shè)包括公司層面和流程層面（即本部職能梳理和流程優(yōu)化）兩個(gè)層面內(nèi)容，工作范圍貫穿內(nèi)部控制五個(gè)要素即內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督。

　　依據(jù)內(nèi)部控制指引，相關(guān)工作內(nèi)容包括：組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會(huì)責(zé)任、內(nèi)部信息傳遞、資金活動(dòng)、采購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、擔(dān)保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財(cái)務(wù)報(bào)告、全面預(yù)算、合同管理、信息系統(tǒng)，此外還將增加：稅務(wù)管理、國(guó)有產(chǎn)權(quán)管理、賬銷案存資產(chǎn)管理、成本費(fèi)用管理的內(nèi)容。

　　2、工作階段及時(shí)間

　　（1）前期準(zhǔn)備（5—6月）

　　《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》啟動(dòng)會(huì)及培訓(xùn)、咨詢機(jī)構(gòu)招標(biāo)選聘、合同談判。

　　（2）項(xiàng)目計(jì)劃和現(xiàn)狀分析階段（7月）

　　通過訪談、會(huì)議研討和審閱主要內(nèi)控文檔等方式，了解內(nèi)控要素現(xiàn)狀，研究提升方向，制定實(shí)施方案。

　�。�3）內(nèi)控設(shè)計(jì)有效性評(píng)估階段（8—9月）

　　根據(jù)計(jì)劃階段的方法論，開展流程梳理、識(shí)別主要風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)鍵控制點(diǎn)，進(jìn)行設(shè)計(jì)有效性評(píng)估，識(shí)別內(nèi)控設(shè)計(jì)缺陷，制定整改措施和建立監(jiān)督機(jī)制，同時(shí)形成內(nèi)部控制核心文檔。

　�。�4）內(nèi)控執(zhí)行有效性評(píng)估階段（10月）

　　識(shí)別關(guān)鍵業(yè)務(wù)控制，進(jìn)行執(zhí)行有性效測(cè)試。

　　根據(jù)控制

　　內(nèi)部控制實(shí)施的方法

　　1、不兼容職務(wù)相互分離控制，要求各單位按照不兼容職務(wù)相分離的原則，合理設(shè)置會(huì)計(jì)及相關(guān)工作崗位，明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制。

　　不兼容職務(wù)主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管、稽核檢查等職務(wù)。

　　2、授權(quán)批準(zhǔn)控制要求各單位明確規(guī)定涉及會(huì)計(jì)及相關(guān)工作的授權(quán)批準(zhǔn)的范圍、權(quán)限、程序、責(zé)任等內(nèi)容，單位內(nèi)部的各級(jí)管理層必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任，經(jīng)辦人員也必須在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。

　　3、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制要求各單位制定適合本單位的會(huì)計(jì)制度，明確會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的處理程序，建立和完善會(huì)計(jì)檔案保管和會(huì)計(jì)工作交接辦法，實(shí)行會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)的監(jiān)督職能。

　　4、預(yù)算控制要求各單位加強(qiáng)預(yù)算編制、執(zhí)行、分析、考核等環(huán)節(jié)的管理，明確預(yù)算項(xiàng)目，建立預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序，及時(shí)分析和控制預(yù)算差異，采取改進(jìn)措施，確保預(yù)算的執(zhí)行。

　　5、財(cái)產(chǎn)保全控制要求各單位限制未經(jīng)授權(quán)的人員對(duì)財(cái)產(chǎn)的直接接觸，采取定期盤點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對(duì)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等措施，確保各種財(cái)產(chǎn)的安全完整。

　　6、風(fēng)險(xiǎn)控制要求各單位樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，通過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等措施，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面防范和控制。

　　7、內(nèi)部報(bào)告控制要求單位建立和完善內(nèi)部報(bào)告制度，全面反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況，及時(shí)提供業(yè)務(wù)活動(dòng)中的重要信息，增強(qiáng)內(nèi)部管理的時(shí)效性和針對(duì)性。

　　8、電子信息技術(shù)控制要求運(yùn)用電子信息技術(shù)手段建立內(nèi)部會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)，減少和消除人為操縱因素，確保內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的有效實(shí)施；同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)電子信息系統(tǒng)開發(fā)與維護(hù)、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲(chǔ)存與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的控制。

【實(shí)施方案】相關(guān)文章：

【經(jīng)典】實(shí)施方案09-22

(精選)實(shí)施方案10-01

(經(jīng)典)實(shí)施方案10-02

（經(jīng)典）實(shí)施方案10-14

實(shí)施方案[精選]10-28

實(shí)施方案（經(jīng)典）09-28

實(shí)施方案(精選)08-03

實(shí)施方案07-31

實(shí)施方案[經(jīng)典]08-27

【精選】實(shí)施方案10-19